En France, l’organisation des retraites est complexe avec plusieurs dizaines de régimes distincts. Ces régimes couvrent diverses situations professionnelles. On peut regrouper en deux grandes familles : les salariés (dont les fonctionnaires) et les non-salariés. Pour les salariés du secteur privé, deux types de cotisations sont prélevées pour la retraite : les cotisations vieillesse de base pour le régime général de la sécurité sociale, et les cotisations de retraite complémentaire pour le régime Agirc-Arrco.
L’histoire de ces régimes remonte à 1850 avec la création de la Caisse de Retraite pour la Vieillesse. Mais ce n’est qu’en 1930 que les assurances sociales, dont l’assurance vieillesse, deviennent obligatoires. En 1947 naît l’Agirc, régime complémentaire pour les cadres. Les non-cadres obtiennent leur propre régime l’Arrco en 1961. L’obligation de cotiser à un régime complémentaire est généralisée en 1972.
Depuis 2019, l’Agirc et l’Arrco ont fusionné pour des raisons financières et de simplification. Il n’existe désormais qu’un seul régime complémentaire pour les salariés, l’Agirc-Arrco.
Découvrons comment s’acquièrent les droits à la retraite dans ce système complexe. Tant au niveau du régime de base que du régime complémentaire Agirc-Arrco.
L’acquisition des droits à la retraite complémentaire (régimes Agirc-Arrco)
Dans les régimes complémentaires, contrairement au régime de base, le calcul ne repose pas sur des trimestres mais sur un système de points. Les cotisations salarié/employeur versées chaque année permettent d’acquérir des points de retraite, qui serviront de base au calcul de la pension.
Le nombre de points acquis dépend de plusieurs paramètres :
- L’assiette de cotisations (part du salaire soumise à cotisation)
- Les taux de cotisation applicables selon les tranches de salaire
- Le prix d’achat du point fixé par les régimes
L’assiette est plafonnée par tranche : Tranche 1 jusqu’au plafond Sécu, Tranche 2 jusqu’à 8 fois ce plafond. Des taux différents s’appliquent sur chaque tranche.
Outre les points acquis sur les salaires, le compte peut aussi être alimenté par :
- La validation de périodes assimilées (chômage indemnisé, maladie longue, etc.)
- Le rachat de points dans certains cas (études, création d’entreprise, congés parentaux)
- Des majorations pour enfants (10% si 3 enfants minimum, 5% par enfant à charge à la retraite)
Durant les périodes assimilées, aucune cotisation n’est versée mais des points gratuits sont accordés pour compenser. Le rachat de points et les majorations permettent également de compléter les droits.
Ce système par points complexe mais souple vise à prendre en compte les situations particulières et à optimiser les futures pensions de retraite complémentaire.
Acquisition des droits à la retraite : le rôle des périodes assimilées
Comprendre les périodes assimilées :
Certaines périodes d’inactivité, même sans travail, peuvent être comptabilisées comme des périodes cotisées pour la retraite, à condition d’être affilié à la sécurité sociale. Ces périodes, appelées « périodes assimilées », permettent d’acquérir des droits à la retraite.
Focus sur les effets des périodes assimilées dans le régime de retraite complémentaire :
Après avoir exploré les conditions d’obtention de trimestres dans le régime de base au titre des périodes assimilées, nous allons nous concentrer sur leurs impacts dans le régime de retraite complémentaire.
Les différentes situations assimilables :
- Chômage :
- Chômage indemnisé : L’acquisition des droits se poursuit, à condition d’avoir déjà cotisé à l’assurance vieillesse.
- Chômage non indemnisé : Pas de points retraite acquis (contrairement au régime de base).
- Maladie et congés maternité/adoption :
- Maladie : Seuls les arrêts de longue maladie sont pris en compte (pas d’impact sur les droits pour les arrêts de courte durée).
- Congé maternité/adoption : Des points retraite sont attribués en fonction de l’indemnité journalière perçue.
- Invalidité et accident du travail : Ces événements peuvent impacter la carrière et réduire les périodes travaillées, influençant ainsi les droits à la retraite.
- Autres périodes assimilées : Seule la détention provisoire permet d’acquérir des points dans le régime complémentaire.
Les périodes assimilées jouent un rôle important dans l’acquisition des droits à la retraite, en particulier dans le régime complémentaire. Il est crucial de comprendre les conditions spécifiques à chaque situation pour optimiser ses droits à la retraite.
Compléter ses droits à la retraite complémentaire
En plus des points acquis sur les salaires et des périodes assimilées, il existe deux moyens de compléter ses droits dans les régimes Agirc-Arrco : le rachat de points et les majorations de pension.
Le rachat de points
Vous avez déjà racheté des trimestres dans le régime de base ? Bonne nouvelle, vous pouvez également racheter des points dans les régimes complémentaires Agirc-Arrco pour augmenter le montant de votre future retraite. Mais attention, il faut agir avant la liquidation de votre retraite complémentaire.
Quelles sont les situations éligibles au rachat de points ?
- Vos années d’études supérieures
- La création/reprise de votre entreprise si vous avez bénéficié de l’Accre
- Les congés familiaux pris (parental, présence parentale, solidarité, etc.)
- Le congé individuel de formation
Le coût de ce rachat dépend de 3 facteurs :
- Votre âge au moment du rachat
- Le nombre de points rachetés
- La valeur de service du point Agirc-Arrco
Bon à savoir : l’acquisition de points pendant la carrière se fait à la valeur d’achat du point, tandis que le rachat rétroactif se base sur la valeur de service.
Racheter des points vous permettra d’augmenter votre nombre de points validés et donc le montant de votre future pension de retraite complémentaire.
N’hésitez pas à contacter votre caisse Agirc-Arrco pour obtenir une estimation personnalisée du coût et des avantages d’un éventuel rachat de points. Cette option peut s’avérer très intéressante pour booster vos revenus à la retraite !
Les majorations de pension
Le montant de la retraite complémentaire peut également être majoré selon deux cas :
- Pour les personnes ayant élevé au moins 3 enfants : majoration de 10% sur les droits acquis, avec un plafond annuel revalorisé (sauf retraités avant 2012).
- Pour les retraités ayant encore des enfants à charge : majoration de 5% par enfant concerné respectant les critères d’âge, études, etc.
Ces deux majorations ne sont pas cumulables, la plus avantageuse est retenue.
Grâce aux rachats et majorations, il est donc possible de parfaire ses droits complémentaires et d’augmenter le montant final de sa retraite Agirc-Arrco.
Comme nous l’avons vu, l’acquisition des droits à la retraite, que ce soit pour le régime de base ou les régimes complémentaires, est un processus complexe qui comprend de nombreux paramètres à prendre en compte. Que ce soit la durée d’assurance, les trimestres validés, les périodes assimilées, les rachats ou les majorations, de multiples leviers existent pour optimiser ses futures pensions de retraite.
Bien comprendre toutes ces règles est essentiel pour assurer ses vieux jours et éviter les mauvaises surprises en termes de décote ou de montant de pension. N’hésitez pas à vous renseigner auprès des caisses et à explorer toutes les options qui s’offrent à vous.
Mais une fois à la retraite, faut-il pour autant cesser définitivement toute activité professionnelle ? Pas nécessairement ! De plus en plus de retraités font le choix de cumuler leur pension avec un emploi, que ce soit pour des raisons financières ou par goût du travail. Ce cumul emploi-retraite présente des avantages mais aussi des règles à connaître, que nous détaillerons dans un prochain article.
Si vous n’avez pas toutes les informations sur le régime de base, c’est par ici !!
Ne laissez pas votre retraite au hasard !! Où que vous soyez, prenez en main votre avenir dès aujourd’hui en remplissant notre formulaire de contact pour bénéficier d’une stratégie personnalisée qui répondra à vos besoins spécifiques. Cliquez ici pour commencer votre projet dès maintenant !
0 commentaire