Avant de commencer, je vous invite à lire nos articles sur la retraite (ici) pour comprendre son fonctionnement. Nous avons vu que nous avons un régime de base et un régime complémentaire, qui ont chacun leur fonctionnement. Nous avons vu le RIS ainsi que la plateforme carnetderetraite.fr qui permet de suivre la bonne prise en compte de son activité. Une carte vitale de la retraite ! Maintenant penchons nous sur un cas pratique. Le calcul de la retraite pour un couple.
Qui sont nos actifs exemple ?
Nos actifs exemples sont mariés avec 2 enfants. Le couple perçoit le même salaire de 2 000€ et ont le même âge par simplicité. Les enfants sont nés à leur 27 ans et 30 ans. Ils quittent le foyer fiscal à 23 ans chacun.
Pourquoi 2 000€ ?
J’ai décidé de choisir ce montant tout simplement car c’est le revenu médian en France d’après l’INSEE. C’est à dire que 50% des actifs perçoivent un revenu inférieur à 2 000€ et 50% un revenu supérieur. Nous partirons donc du principe, pour prendre en compte la plus grande part de la population, que 2 000€ sera le salaire moyen des 25 meilleures années de notre actif. Ces derniers cotisent sous le régime de base.
De même qu’ils soient mariés avec deux enfants de 3 ans d’écarts. C’est un schéma assez représentatif actuellement.
Mon salaire, seul facteur de ma retraite ?
Nous avons vu que le salaire n’est pas le seul facteur. Le nombre d’année travaillé, l’âge de départ à la retraite, le régime de retraite cotisé… Beaucoup d’éléments rentre dans le calcul. Ici pour simplifier, notre actif part à l’âge légal, sous le régime de base et possède tous ses trimestres.
Régime de base
Nous connaissons la formule vu dans les articles précédents. Si vous ne les avez pas lu, je vous conseille d’aller les lire ici !!
Un salaire de 2 000€ net correspond un salaire brut de 2 564€ si nous utilisons un taux de conversion brut/net de 78%, donc 22% de cotisation sociale pour l’employé.
Nous appliquons notre formule avec les hypothèses choisies, c’est à dire :
- âge légal atteint
- nombre de trimestre suffisant
Donc un salaire brut de 2 564€ donne une pension de retraite de :
\({{2564} \over 2}=1282 \)
La pension de nos actifs exemples est donc de 1 282€ chacun dans le régime de base.
Ma complémentaire ?
Un salaire moyen de 2 000€ net devrait vous octroyer 3 400 points environs. En avril 2024, le point AGIR ARRCO se valorise 1.4159€. La complémentaire verse donc 4 814€ par an chacun pour nos actifs exemples, soit 401€ de plus par mois.
Ma retraite au finale ?
La retraite de nos actifs s’élève donc à 1 683€ par mois chacun avec les hypothèse choisies :
- départ à l’âge légal
- nombre de trimestre cotisé suffisant
- salaire moyen des 25 meilleures années de 2 000€
Soit une perte de salaire de plus de 15% pour nos actifs s’ils ont eu un salaire fixe et unique de 2 000€ net toute leur carrière. Si nous partons du principe que nos actifs ont vu leur rémunération évoluer entre 1 700€ et 2 300€ au cours de leur carrière pour finir à 2 500€ net avant la retraite, mais que leur salaire moyen des 25 meilleures années reste au final bien à 2 000€, nos actifs ont une perte de revenu de plus de 32% !!
Bilan de nos actifs exemples
Il sont mariés avec deux enfants et perçoivent le même salaire. Les enfants partent à leur 23 ans respectif. En 2024, l’aîné(e) a 5 ans et les parents partent à la retraite à 64 ans en 2061. Si le barème des impôts n’évolue pas, ce couple aura payé d’impôt au moins 61 593€ entre les 5 ans de leurs enfants et leur retraite (en 37 ans). Leur retraite respective sera de 1 683€. Maintenant on peut se demander ce qu’ils auraient pu faire pour améliorer ça.
Les pistes d’améliorations
Nous ne rentrerons pas dans les divers solutions possibles sur un cas d’étude basique comme celui que nous voyons actuellement. Les pistes d’améliorations sont sur mesure selon les moments de vie. Notre étude ne rentre pas ces détails, il faudrait un livre entier d’étude de cas de si, et si, et si, et si…
Nous nous en tiendrons à deux pistes basiques :
- Une épargne long temps
- Une niche de défiscalisation
Epargne long terme
Notre couple exemple est prévoyant et veut bien faire les choses pour eux et leurs enfants. Ils décident d’être accompagné par un gestionnaire de patrimoine compétent en 2024. Accompagnés correctement, ils se dirigent vers un outil d’épargne long temps. Ils mettent de côté 50€ chacun par mois sur cet outil, en vue de la retraite, ou en tout cas pour des projets dans un horizon de temps supérieur à 10 ans. A la retraite, ils auraient cumulé un capital de 182 383€ avec une espérance de rendement de 8% annuel (rendement annuel moyen des indices actions en 2024 depuis leur création hors dividende, les performances passées ne préjugent pas des performances futures).
182 383€ représente un complément de revenu de plus de 700€ par mois pendant 20 ans (et net d’impôt !) pour avoir épargné 50€ chacun par mois !! S’il arrive malheur aux parents, c’est une belle somme qui reste aux enfants. Bien accompagné par leur gestionnaire de patrimoine, c’est une somme qui ne sera pas taxé pour leurs enfants à la transmission !!!
Niche de défiscalisation
Notre couple fait appel à son gestionnaire de patrimoine pour défiscaliser via un support existant dans la loi de finance. Ils souhaitent se tourner vers un support immobilier dans une zone où l’offre de bien locatif est inférieure à la demande de location. Pour répondre à ce besoin, l’Etat propose aux particulier de défiscaliser une partie du montant investis dans ce même support.
Leur gestionnaire de patrimoine leur trouve un bien adapté à leur situation dans une zone correspondant aux critères souhaités. Il monte le projet avec la banque pour faire en sorte que cet investissement ne génère pas de revenu fiscal supplémentaire, financé par un crédit. Ce support génère des revenus mensuel imposé sur le revenu avec de la CSG CRDS. Le gestionnaire de patrimoine est compétent, il prévoit d’optimiser le support d’investissement pour générer des revenus complémentaires plus élevés, net d’impôt, à la fin du remboursement du crédit.
Cet investissement coute à notre couple moins de 300€ par mois. Lui permet d’économiser 21 810€ d’impôt (un tier de leur imposition jusqu’à leur retraite !!) pour financer un bien leur appartenant et leur apportant un revenu complémentaire net d’impôt pendant 38 ans ! Ce revenu complémentaire s’élève dans notre exemple à 600€. L’année où le support d’investissement génère de l’imposition, le couple pourra le revendre. Ils retireront alors un capital avoisinant les 200 000€ dans notre exemple, net d’imposition sur les plus values. Cet argent peut servir à financer un plaisir, ou fructifier encore sur un outil d’épargne adapté, mais avec une espérance de rendement annuel plus faible. Car l’horizon de temps est beaucoup plus réduit. N’oubliez pas, leur gestionnaire de patrimoine est compétent ;).
Pour finir
Notre couple d’actifs, bien accompagné tout le long de leur vie, aura une pension de retraite similaire, même supérieure à leur niveau de vie en étant actifs. Ils ont adopté les bons choix, se faire accompagner et dessiner une stratégie qui leur ressemble !
Il existe de multiples façons de préparer sa retraite ou ses projets. Bien se faire accompagner est primordial pour arriver à son but. Pas à pas à travers le temps, le gestionnaire de patrimoine vous libère l’esprit sur ces aspects long terme de votre vie. Il est là pour s’occuper de votre arbre fruitier, vous n’aurez plus qu’à manger ses fruits, les vôtres.
Remplissez dès maintenant notre formulaire de contact ici pour réaliser votre bilan patrimonial gratuit et commençons à dessiner ensemble votre avenir patrimonial !
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